赢利教练张行之：辅导优秀《创业商业计划书》展示 公司名称： 南昌大红唇化妆品有限模拟公司 所属院校： 南昌大学 指导老师： 赢利教练张行之 【主联系人】王玉帅 【职 务】总经理 【电话号码】18262298378 【传真号码】 【电子邮件】 【地 址】南昌大学 【邮政编码】214153 日 期 2011年10月 保密须知 本《创业/商业计划书》内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。 请贵公司收到本《创业/商业计划书》后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业/商业计划书》， 即为承诺同意遵守以下条款： 1. 若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回； 2. 未经本公司许可，贵公司不得将本《创业/商业计划书》的内容全部或部分地透露给他人； 3. 贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保存。 【其他事项说明】 本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。 本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的 经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 目 录 1.0 执行摘要... 4 1.1 公司概况... 4 1.2注册资金... 4 1.3商业模式... 5 1.4投资收益评价... 5 2.0 市场分析... 6 2.1市场定位与目标客户... 6 2.2市场预测（市场占有率）... 6 2.3 竞争分析... 6 2.4 项目SWOT分析... 6 3.0 营销策略... 7 3.1产品特征... 7 3.2产品定价... 8 3.3 销售渠道... 8 3.4宣传推广... 8 4.0 人员与组织结构... 9 4.1组织结构... 9 4.2团队成员... 9 4.3部门/岗位职责... 10 5.0 财务分析报告... 10 5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具... 10 5.2月原材料/商品采购成本... 11 5.3月销售与管理费用预测... 11 5.4启动资金需求... 12 5.5启动资金来源 . 12 6.0 月利润预测 . 13 7.0 风险分析与对策... 14 8.0 企业的愿景... 14 9.0 附录... 14 9.1附表１：经营第一年利润表 . 15 9.2 附表2：第一年度的现金流量表... 17 9.3《创业/商业计划书》评估表... 0 1.0执行摘要 1.1 公司概况 公司名称 南昌大红唇化妆品有限模拟公司 公司类型 √有限责任公司 □ 个体工商户 □ 个人独资企业 □合伙企业 □ 其他_______ （打√选择） 注册地址 南昌大学 主要经营范围 化妆品 产品/服务概况 我公司主张“技术+服务”，从优品质产品出发，符合顾客需求为辅，志在为每位顾客都找到适合的化妆品 市场机会 随着人们的生活水平越来越高，对自己的打扮成为一种必不可少的追求， 而化妆品作为装扮的必须，其需求量会越来越多；同样对其要求也会越来越高 1.21.2注册资金注册资金 30万 1.3商业模式（赢利模式） ① 通过产品的销售和周到的服务方式 ② 通过市场调查特色服务根据不同的服务制定出不同的价格 1.4投资收益评价 总投资额（元） 300000 投资收益率（第一年） 450 % 预期净利润（税后利润） 第一年 第二年 第三年 年增长率 1.2 % 年增长率 1.6 % 1200000 121440 1233830.4 备注 投资收益率＝净利润÷总投资额×100% 预期净利润－第一年：见经营第一年利润表；　 此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计 2.1市场定位与目标客户析 2.1市场定位与目标客户 市场定位 适用于各个不同年龄层次的女性，针对顾客的具体要求做出相应的服务， 产品的成本大概在10元左右，在款式方面要求独特新颖，能够吸引顾客消费。 目标客户 大部分女性 2.2市场预测） 今天的市场上的化妆品可以说是琳琅满目，然而正是因为这样顾客往往会买到假货， 因此大大降低了顾客的信任度，所以市场上要多一些物有所值的化妆品， 让顾客用的放心，也不会应为太昂贵而抱怨。可是化妆品的行业竞争越来越激烈， 各个商家也是做足了工作，吸引顾客的光顾。 2.3 竞争分析 ① 芊芊美甲店 优点： 该家店内内的商品种类较多，服务态度好，价格合理等优势 缺点： 有些劣势店面的环境不是很好，有时顾客需长时间等待 2.4 项目SWOT分析 优 势 （Strengths） 有专业的人士进行服务，简答顾客疑虑，服务 管理一体化，顾客至上原则， 让顾客感觉进入到女性的天堂 劣 势 （Weaknesses） 由于刚开始创业知名度不高，消费者都存有观望态度，销售手段还不成熟 机 遇 (Opportunities) 考虑到现在市场的化妆越来越多，可是消费者却对这失去了信心， 因为很容易买到假的产品或者产品不称心，我们正是看到这一点， 决心要打造一个全心全意为消费者考虑的化妆品公司。 威 胁 （Threats） 我们的创业项目竞争力太大，因为市场上有很多的竞争者，行业并不很受欢迎， 顾客总是会抱有怀疑的态度，现在正处于金融危机的时候， 当公司有起色的时候会有很多公司模仿，因此会失缺一部分顾客。 3.0 营销策略 3.1产品特征 产品或服务种类 功能 特色 产品一 可以遮住指甲上的瑕疵，根据手型进行美甲 色彩丰富根据顾客的要求做出相应的调色 产品二 对面部的的补水，减少色斑，修复皮肤 虽然效果不会立竿见影，但通过长期坚持使用会发现效果意想不到的好 产品三 对长期做过美甲的指甲进行保养，修复 对长期做过美甲的指甲进行保养，效果显著，效果明显 产品四 提供全面的护理套装内有各种搭配不论什么养的问题都可以解决，遮瑕等功能 可以根据顾客的不同需求做出不同的套装，但是套装内物品最好不超过4件 3.2产品定价 产品或服务 单位 单位成本 同类产品市场零售单价 产品单价* 产品一 瓶 5.00 78 68 产品二 瓶 12.00 148 138 产品三 盒 50.00 356 346 产品四 瓶 3.00 58 48 注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算； 3.3 销售渠道 单位：元 1.经营地址 面积 费用或成本（元/月） 选择该地址的主要原因 　南昌大学 100平方米　 10000 便于我们各部门人员沟通　 2.销售渠道 √面向最终消费者 □通过零售商 □通过批发商 （打√选择） 选择 因为我们主要是开一家有特色的化妆品店，主要面对的就是消费者， 服务的对象也是消费者，因此我们的销售渠道就是要面向最终的消费者　 该销售方式的 原因 与主要批发/零售商合作方式 厂家直销 3.4宣传推广 推广方式 主要内容 推广费用 广告媒体 选择媒体：报纸、杂志、电台、电视、直邮、网络等 2000 会展推广 选择适合推广产品服务的会议和展览会 700 公关活动 引起客户注意的文章、被电台电视台采访的机会、研讨会、媒体新闻稿 1000 网络推广 指网站推广、网络品牌、信息发布、在线调研、顾客关系、顾客服务、销售渠道、销售促进 200 促销活动 指降价、打折、试用、赠送、展销等活动方式 600 数据库营销 企业通过收集和积累会员（用户或消费者）信息， 经过分析筛选后针对性的使用电子邮件、短信、电话、信件等方式进行客户深度挖掘与关系维护 500 共 计 5000 4.0人员与组织结构 4.1组织结构 总经理 总经理助理 行政部 财务部 市场部 采购部 4.1组织结构 4.2团队成员 姓名 年龄 职务 最高学历及专业 主要工作经历 优势专长 请说明与经营项目相关的经验与专长 王玉帅 20 总经理 大专 从事过化妆品工作 管理能力较强，对化妆品事业及其前景都有研究， 周颖 20 总经理助理 大专 在校学习了相关专业，并有实习经验 内部沟通能力强；有良好的组织、协调、沟通能力，工作细致、果断、条理性强，工作效率高； 良好的中英文写作和口语表达能力、熟练操作各种office软件。 张倩 20 行政部部长 大专 在校学习了相关专业，并有实习经验 有很好的主持公司生产经营管理的才能，擅长员工绩效考核、等方面 陈天瑶 20 财务部部长 大专 在校学习了相关专业，并有实习经验 具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验，精通国家财税法律规范， 具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验，擅长资本运作 孟祥萍 20 市场部部长 大专 在校学习了相关专业，并有实习经验 有良好的规划、组织、培训、策划、方案执行和团队领导能力，具备较高的人际沟通和谈判技巧 。，对市场有敏锐的嗅觉，具有较强的业务团队的管理能力和市场开拓能力。，具有良好的亲和力、优秀的适应能力、独立的学习能力及良好的团队合作精神 。 李徐丹 20 采购部部长 大专 在校学习了相关专业，并有实习经验 熟悉招标和采购流程，有良好的谈判、人际沟通能力，团队工作能力强，具备较好的职业道德素质 4.3部门/岗位职责 4.3部门/岗位职责 部门/岗位 负责人 职责 总经理 王玉帅 主持公司的日常生产经营管理，负责机场安全运营；组织实施公司年度经营计划和投资方案； 拟定设置、调整或撤销公司内部管理机构的具体方案；拟订公司的基本管理制度； 制定公司的具体规章； 提请聘任或解聘公司副总经理、财务部门负责人； 聘任或解聘除应由董事会聘任或解聘以外的管理人员和工作人员； 依有关规章制度决定对公司职工的奖惩、升级、加薪及辞退；在职责范围内，对外代表公司处理业务 总经理助理 周颖 在总经理领导下负责办公室的全面工作，努力作好总经理的参谋助手，起到承上启下的作用，认真做到全方位服务。 在总经理领导下负责企业具体管理工作的布置、实施、检查、督促、落实执行情况。协助总经理作好经营服务各项管理并督促、检查落实贯彻执行情况。负责各类文件的分类呈送，请集团领导阅批并转有关部门处理。 协助总经理调查研究、了解公司经营管理情况并提出处理意见或建议，供总经理决策。做好总经理办公会议和其他会议的组织工作和会议纪录。做好决议、决定等文件的起草、发布。做好企业内外文件的发放、登记、传递、催办、立卷、归档工作。负责保管使用企业图章和介绍信。 负责企业内外的公文办理，解决来信、来访事宜，及时处理、汇报。负责上级领导机关或兄弟单位领导的接待、参观工作。行政部 张倩 主持公司的经营管理工作，制订公司内部管理机构设置方案， 制订公司的基本管理制度、具体规章，对公司的总体发展和经营业绩全面负责。 财务部 陈天瑶 组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行， 建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制， 向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、成本核算、财务收支及计划的具体情况， 为集团高级管理人员提供财务分析，提出有益的建议， 根据集团公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划和控制标准 市场部 孟祥萍 建设并管理公司市场团队，培养销售市场人员，提高业务能力，负责公司品牌的推广 采购部 李徐丹 负责公司采购工作，包括:询价、比价、签订采购合同。验收评估，反馈汇总工作。 调查分析和评估目标市场，确定需要和采购时机，完善公司采购制度， 制定并优化采购流程，控制采购质量与成本，组织对供应商进行评估和考核。协调公司各部门间工作。 5.0 财务分析报告 5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元 项 目 原值 月折旧率（％） 月折旧金额 备 注 生产工具和设备 办公家具 33000 115/12 550 桌椅 日光灯店面装修等　 电子设备 17000 113/12 47.2 电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等 交通工具 100000 114/12 2083.3 汽车 店铺／厂房 租房，此项空白 合 计-- 2680.5　 备注 折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》； 月折旧率=1/折旧年数/12 5.2 月原材料/商品采购成本 单位：元 名称 数量 单价 金额 一 1000 5 5000 二 400 12 4800 三 500 3 1500 四 250 50 1250 合计 12550 5.3 月销售与管理费用预测 月销售与管理费用预测 类别 科目 金额 销售费用 宣传推广费用 5000 管理费用 场地租金 10000 员工薪酬 22500 办公用品及耗材 300 水、电、交通差旅费 5000 其他 2000 财务费用 利息 启动资金需求 5.4 启动资金需求 类别/项目 金额（元） 备注（对主要费用及其他重要事项说明） 固定资产购置合计 开办费 工商注册、税务登记费 2000 市场调查费、差旅费、咨询费 9000 各种许可证审批费用 5000 支付连锁加盟费用 其他费用 5000 例如：培训费、资料费、买无形资产费用 合计 21000 流动资金 原材料/商品采购 20000 场地租金 60000 员工薪酬 135000 办公用品及耗材 1800 水、电、交通差旅费 6000 其他费用 1200 合计 224000 启动资金总计 300000 5.5 启动资金来源 单位：万元 筹资渠道 资金提供方 金额 占投资总额比例 自有资金 股东 200000 66.7 % 私人拆借 亲属、朋友 100000 33.3 % 银行贷款 银行 % 政府小额贷款 政府相关部门 % 总计 -- % 6.0 月利润预测 单位：元月月利润预测利月利润预测润预测 项 目 本期金额 一、主营业务收入 160000 加：其他收入 2000 减：主营业务成本 生产/采购成本 13000 营业税金及附加(按5.5%计算) 10000 变动销售费用 销售提成 边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入 91.8% 固定销售费用 宣传推广费 5000 管理费用 场地租金 10000 员工薪酬 22500 办公用品及耗材 300 水、电、交通差旅费 5000 固定资产折旧 2680.5 其他管理费用 2000 财务费用 利息支出 二、利润总额 91519.5 减：所得税费用（按25％计算） 45000 三、净利润 46519.5 备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件； 7.0 风险分析与对策 创业风险 分析 对策 行业风险 行业发展停滞 创建考察团，学习国外成功经验 政策风险 国家强制降低化妆品销售价格 采购部在采购时对化妆品成本进行调节，以适应价格市场 市场风险 作为一个新公司，竞争对手又多，很难能让顾客认同并愿意长期合作。 刚成立的公司能否面对残酷的市场竞争还是个未知数 加强售后服务，任何产品都可让顾客先试用，对顾客提出的任何问题都研究， 做好初期‘顾客希望调查‘。 技术风险 我公司的美甲、化妆等技术比同行业落后，不能吸引顾客注意， 不能满足顾客要求。而技术人员 时刻关注市场需求变化，每季度为技术人员组织学习，组织一个专门研究小组 资金风险 在公司运营后不久，公司出现运转资金不足 管理层召开会议，向银行贷款，找赞助 管理风险 管理层出现意见混乱，指挥不一致，导致公司的正常运营受到影响 需要总经理和助理时刻保持清醒头脑，召集各 领导层，首先批评，继而分析问题 环境风险 法律对化妆品事业加大要求 在不触犯法律的前提下，重新改变经营制度 其他风险 公司人员管理出现问题，员工积极性不高，造成业绩下降 提出一定的提成奖励 注：只需要填写本企业涉及到的风险。 8.0 企业的愿景 ❶让大众接受我公司 ❷将80%的客户变成忠实客户 ❸保持盈利不断增加 ❹扩大公司规模 ❺ 争做“0退货0投诉” ❻争做全国百强 9.0 附录 9.1 附表１：经营第一年利润表 项 目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 产品一 平均售价 68 65 66 66 64 64 68 65 66 66 64 64 786 销售数量 600 650 640 620 650 630 600 650 640 620 650 630 7580 月销售额 40800 42250 42240 40920 41600 40320 40800 42250 42240 40920 41600 40320 496260 产品二 平均售价 138 135 134 134 136 133 138 135 134 134 136 133 1624 销售数量 250 260 265 245 230 280 250 260 265 245 230 280 3060 月销售额 34500 35100 35510 33320 31280 37240 34500 35100 35510 33320 31280 37240 413900 产品三 平均售价 48 50 50 46 46 49 48 50 50 46 46 49 578 销售数量 450 420 400 450 420 400 450 420 400 450 420 400 5080 月销售额 21600 21000 20000 20700 19320 19600 21600 21000 20000 20700 19320 19600 244440 产品四 平均售价 346 350 350 345 345 340 346 350 350 345 345 340 4152 销售数量 200 180 195 210 205 220 200 180 195 210 205 220 2420 月销售额 69200 63000 68250 72450 70725 74800 69200 63000 68250 72450 70725 74800 836850 一、主营业务收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 加：其他收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 减：主营业务成本 生产/采购成本 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 营业税金及附加(按5.5%计算) 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 121970075 变动销售费用 销售提成 固定销售费用 宣传推广费 5000 5000 5000 5000 63000 管理费用 场地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 员工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 270000 办公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电、交通差旅费 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 68000 固定资产折旧 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 32166 其他费用 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 财务费用 利息支出 二、利润总额 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 137935.3 减：所得税费用（按25％计算） 三、净利润 9.2 附表2：第一年度的现金流量表一年度的现金流量表 单位：元 　 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 总计 月初现金 50000 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 83040.62 94654587 1064462.4 1185042.9 1301431.525 　-- 现金流入 现金销售收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 应收款收入 股东投入现金 借贷收入 其它现金收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 现金流入小计 186100 179350 184600 186890 181925 189960 186100 179350 184600 186890 181925 189960 2217650 现金流出 生产/采购 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 销售提成 销售推广 税金 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 场地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 员工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 78000 办公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电、交通差旅费 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 78000 固定资产 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 借贷还款支出 50000 50000 10000 其它支出 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 现金流出小计 65266 65844.75 66683.5 66309.45 115536.375 116978.3 65266 65844.75 66683.5 66309.45 65536.375 66978.3 893236.775 净现金流量 120834 113505.25 117916.5 120580.55 66388.625 72981.7 120834 113505.25 117916.5 120580.55 116388.625 122981.7 -- 月底现金余额 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 833040.62 946545.87 1064462.4 1185042.9 1301431.525 1424413.225 -- 备注 净现金流量是指一定时期内， 现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出）， 反映了企业本期内净增加或净减少的现金。 9.3 《创业/商业计划书》评估表 模拟公司名称 南昌大红唇化妆品有限公司模拟公司 实训讲师 评估 初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1 评估意见： 实训讲师签字赢利教练张行之 日期___2012年1月_______